Tóm tắt nhanh:
Freelancer tại Việt Nam phải tuân thủ các nghĩa vụ thuế như đăng ký mã số thuế, kê khai và nộp thuế theo quy định. Thuế TNCN được tính dựa trên tổng thu nhập, trừ đi các khoản giảm trừ như giảm trừ gia cảnh (11 triệu đồng/tháng), người phụ thuộc (4,4 triệu đồng/người/tháng), chi phí kinh doanh hợp lệ và bảo hiểm bắt buộc. Việc kê khai và nộp thuế cần thực hiện định kỳ, với các mốc thời gian quan trọng như:
Ví dụ nhanh:
Một freelancer thiết kế đồ họa thu nhập 25 triệu đồng/tháng, sau khi trừ giảm trừ gia cảnh (11 triệu) và chi phí kinh doanh (5 triệu), thu nhập chịu thuế là 9 triệu đồng/tháng. Thuế phải nộp sẽ được tính theo biểu thuế lũy tiến.
Cách thực hiện:
Lưu ý: Nếu gặp khó khăn, bạn nên tìm đến chuyên gia thuế để được hỗ trợ.
Dưới đây là chi tiết các bước tính thuế dành cho freelancer.
Freelancer khi tính thuế thu nhập cá nhân (TNCN) có thể áp dụng các khoản miễn giảm sau:
Thuế suất cho thu nhập từ hoạt động kinh doanh của freelancer được tính theo biểu thuế lũy tiến từng phần. Mức thuế cụ thể sẽ phụ thuộc vào quy định hiện hành.
Một freelancer thiết kế đồ họa có thu nhập trung bình 25 triệu đồng/tháng. Sau khi áp dụng các khoản miễn giảm:
Thu nhập chịu thuế = 25 triệu – 11 triệu – 5 triệu = 9 triệu đồng/tháng.
Số thuế phải nộp sẽ được tính dựa trên biểu thuế lũy tiến hiện hành, theo hướng dẫn của cơ quan thuế.
Freelancer cần có mã số thuế cá nhân để thực hiện kê khai thuế. Quy trình đăng ký bao gồm:
Sau khi có mã số thuế, freelancer có thể kê khai theo hai cách:
Kê khai trực tuyến:
Kê khai trực tiếp:
Dưới đây là các mốc thời gian quan trọng cần ghi nhớ khi kê khai thuế:
Loại kê khai | Thời hạn nộp | Ghi chú |
---|---|---|
Tạm tính hàng quý | Ngày 30 của tháng đầu quý sau | Áp dụng cho quý I, II, III |
Tạm tính tháng 12 | Ngày 30/01 năm sau | Cho thu nhập tháng 12 |
Quyết toán năm | Ngày 30/03 năm sau | Tổng hợp cả năm |
Cuối năm, freelancer cần thực hiện quyết toán thuế để tổng hợp và điều chỉnh các khoản thu nhập, giảm trừ. Các bước cơ bản gồm:
Lưu ý: Hãy lưu giữ đầy đủ các chứng từ, hóa đơn liên quan đến thu nhập và chi phí để đảm bảo quá trình quyết toán diễn ra suôn sẻ.
Tài khoản nhận tiền, Sinh lời tự động như gửi tiết kiệm!
Tài khoản sinh lời Infina là sự lựa chọn lý tưởng cho tất cả mọi người, những ai muốn tối ưu hóa tài chính cá nhân và sinh lời trên dòng tiền của mình.
Nạp và rút tiền nhanh chóng trong vòng 30 giây, nhận lợi nhuận hàng ngày và rút vốn bất kỳ lúc nào mà không bị mất lợi nhuận.
Được Công ty TNHH MTV quản lý quỹ ACB (ACBC), Công ty cổ phần quản lý quỹ PVI (PVI AM) quản lý đầu tư và Ngân hàng BIDV lưu ký. Quỹ ACBC, và Quỹ PVI AM sẽ thực hiện gửi tiền tại các ngân hàng, tổ chức tín dụng uy tín.
Trải nghiệm sinh lời miễn phíSau khi hoàn thành các bước kê khai và quyết toán, các freelancer cần chú trọng việc lưu trữ hồ sơ thuế một cách cẩn thận. Theo quy định tại Việt Nam, hồ sơ thuế phải được bảo quản trong vòng 5 năm.
Việc lưu giữ hồ sơ không chỉ giúp bạn sẵn sàng cho các đợt kiểm tra từ cơ quan thuế mà còn đảm bảo quá trình quyết toán diễn ra thuận lợi. Điều này giúp bạn dễ dàng đối chiếu thông tin khi cần thiết, tránh những rắc rối không đáng có.
Dưới đây là các loại chứng từ bạn cần lưu trữ trong 5 năm:
Loại chứng từ | Công dụng | Thời gian lưu trữ |
---|---|---|
Hợp đồng công việc | Xác minh nguồn thu nhập | 5 năm |
Hóa đơn, biên lai | Ghi nhận thu nhập | 5 năm |
Chứng từ chi phí | Hỗ trợ giảm trừ thuế | 5 năm |
Sao kê ngân hàng | Theo dõi giao dịch | 5 năm |
Bảng kê khai thuế | Xác nhận đã kê khai | 5 năm |
Freelancer có thể tận dụng các khoản giảm trừ thuế như sau: giảm trừ cho bản thân (11.000.000 VNĐ), người phụ thuộc (4.400.000 VNĐ/người), và bảo hiểm bắt buộc. Ngoài ra, còn có thể giảm trừ thêm 2% doanh thu cho chi phí kinh doanh. Việc áp dụng đầy đủ những khoản này giúp giảm thiểu số tiền thuế phải nộp một cách hợp pháp.
Sau khi tính toán các khoản giảm trừ, việc lập kế hoạch nộp thuế sẽ giúp bạn chủ động hơn:
Trong một số trường hợp, bạn có thể cần sự hỗ trợ từ chuyên gia thuế, chẳng hạn như:
Với sự hỗ trợ đúng lúc, việc quản lý thuế sẽ trở nên dễ dàng và chính xác hơn.
Infina mang đến một giải pháp tiện lợi để bạn quản lý quỹ thuế, đồng thời có thể sinh lời từ số tiền nhàn rỗi. Một số lợi ích nổi bật bao gồm:
Việc tuân thủ đúng quy định thuế không chỉ giúp bạn tránh các khoản phạt mà còn mở ra cơ hội tối ưu hóa tài chính cá nhân một cách hiệu quả.
Quản lý thuế thu nhập cá nhân (TNCN) là một phần quan trọng đối với freelancer, giúp giảm thiểu rủi ro pháp lý và hỗ trợ phát triển sự nghiệp lâu dài.
Để làm tốt điều này, freelancer cần tập trung vào ba điểm chính:
Ngoài ra, công nghệ tài chính hiện nay mang lại nhiều giải pháp hữu ích. Các nền tảng như Infina cho phép freelancer quản lý quỹ dễ dàng hơn và tận dụng tốt các cơ hội sinh lời từ nguồn tiền nhàn rỗi.
Việc tuân thủ nghĩa vụ thuế không chỉ giúp bạn tránh rắc rối pháp lý mà còn là cách xây dựng uy tín và tạo nền tảng vững chắc cho sự nghiệp freelance.
Bạn có biết? Vi phạm các quy định về phòng, chống rửa tiền (AML) và…
Hồ sơ sức khỏe điện tử (EHR) đang trở thành xu hướng trọng tâm trong…
Feedback loops giúp doanh nghiệp cải thiện quy trình, nâng cao chất lượng sản phẩm/dịch…
Bạn muốn biết cổ phiếu mình đang quan tâm có thực sự đáng giá để…
FED tăng lãi suất làm tăng áp lực lên kinh tế Việt Nam. Điều này…
Telemedicine (y tế từ xa) đang mở ra nhiều cơ hội đầu tư hấp dẫn…